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  • 商业银行表内业务与表外业务
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    2016-11-28 19:38:24

           商业银行根据发布的资产负债表将商业业务分为表内与表外,表内业务是指资产负债表中,资产和负债栏目可以反应的业务;例如贷款、贸易融资、票据融资、各项垫款等。

           表外业务也叫中间业务,不是简单资产或负债业务可以刻画的,是表内业务的衍生品。银行在办理这类业务时,没有实际的货币收付,银行也没有垫付任何资金,但在将来随时可能因为具备契约中的条款而转变为资产或负债,因此它又称为或有资产业务、或有负债业务,广义的表外业务还包括结算、代理、咨询等业务。既包括银行所从事的不反应在资产负债表中的业务。主要包括:1)各类担保性业务,如不出资风险参与业务;2)承诺性业务,包括回购协议、信贷承诺;金融衍生工具交易,如期货、期权等。

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  • 浅析商业银行保理业务风险类型

    千次阅读 2020-04-13 16:09:35
    一、我国商业银行保理业务现状 商务部于2012年6月在全国部分地区开展商业保理试点工作,全国的保理公司从加起来只有70多家逐渐发展起来。2017年我国商业保理业务量已达215万亿元人民币,同比增长25%,全国规模以上...

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    一、我国商业银行保理业务现状

    商务部于2012年6月在全国部分地区开展商业保理试点工作,全国的保理公司从加起来只有70多家逐渐发展起来。2017年我国商业保理业务量已达215万亿元人民币,同比增长25%,全国规模以上工业企业应收账款累计达到13.5万亿元,到2018年保理公司注册量已超过8000家,数量增长速度之快。据经济参考报报道,采用保理业务的中小企业超过10万家。政府在《中国商业保理行业发展报告2016》中指出:基于现今的金融市场需求,我国保理业务的层次在不断提高,在将来的发展道路中一定会在我国融资性贸易和风险的量度、评估和应变策略中有出色的表现。

    在欧洲地区发达国家,商业银行经营保理业务的一般模式是通过设立专业化的子公司运营操作来推动国际保理业务全面发展。目前在我国内地市场,保理业务仅仅作为一项产品或单独的业务交由某些相关部门来管理推动,几乎没有设立单独的经营部门,更不会运用附属子公司的形式来发展保理业务。由国际保理商联合会统计数据可得,相比较于2015年24000亿欧元,2016年全球保理业务的总量下降了12亿欧元。因此,在国际保理发展进程中应该持续加强信息的传达和监督,把自律组织在行业间的的作用发挥到极致,探索实施商业保理行业财政扶持政策,促进我国商业银行国际保理业务的发展。

    二、商业银行保理业务开展中存在的风险类型

    我国国际保理绝大部分业务是由商业银行来推广,其中国内保理业务占据大多数。我国商业银行保理业务进展迅速,近年来取得了一定的业绩,同时也存在风险无从转嫁的问题。从世界各国发展保理业务的经验来看,保理商面临的风险可能会出现在保理流程的各个环节中,比如进口商的账款回收困难、进出口双方存在信用风险、目标客户定位混乱、缺乏保理业务相关法律法规以及内部操作风险等等,具体概括来说主要有以下几个方面。

    2.1行业风险

    就全球国际保理业务发展程度来看,欧洲的英、法、德等国家的保理业务规模相对较大。欧洲国家保理商数量和保理业务量都高于其他国家和地区。由于国外的商业保理业务发展较早,保理商累积了先进的业务经验,加之完善的制度法律环境,使国外保理商在国际保理业务领域具有极大的优势和国际竞争力。在我国,国际保理业务被认为属于类金融行业或者金融创新行业,由于行业本身定位模糊,缺乏针对性的法律法规的有效监管。商业银行保理从业人员普遍缺乏识别客户信用等级的能力,目标客户定位不准确。大多数商业银行将目标客户定位在已经成熟的集团企业,而忽略了中小企业的发展潜力。对于优质的成长型、具有较强内外贸易现金流的中小企业而言,保理业务对企业的资金周转和获得资金速度的有效运作,将产生极大的积极作用。此外,从业人员在理论知识和实践经验方面都存在较大的不足,专业知识和经验的欠缺导致在业务开展过程中,不能够按照企业的实际状况将保理业务与企业的需求有效的结合。

    2.2信用风险

    在双保理业务中商业银行为出口商提供的保理融资,帮助出口商收回货款款项,因此,出口商的行为将直接影响着商业银行的利益。当商业银行对出口商资信情况了解不够全面,会导致商业银行面临隐患。出口商对进口商的履约存在瑕疵时,进口商有理由拒绝付款会对银行造成货款无法回收;进口商刻意隐瞒自身的信用状况和经营状况也会导致银行面临风险。所以,商业银行在开展保理业务时会遭遇进出口商欺诈的风险。

    全球贸易领域大部分是买方市场,中国大多数企业不得不采用赊销的方式来进行对外贸易,然而在我国合同的约束力不强,在实际操作过程中存在各种各样的问题。尤其是中小企业本身存在竞争压力大,资本实力较弱和内部系统管理问题,在买方强势的交易中,就会处于相对弱势的状态,中小企业就很难按时从强势买方那里取得相应的货款,对中小企业后续的发展雪上加霜。我国整体商业环境的现状,也将导致商业银行会产生贷款资金无法及时回池的风险。

    2.3操作风险

    保理业务提供的是综合性很强的金融服务,其所涉及业务范围包括贸易性融资、应收账款的处理与催收、信用风险担保等相关的内容。国际保理业务由于其服务范围广的特性,决定了它本身是一项技术要求高、专业性强的金融业务,因此对于从事保理业务的工作人员专业性的要求高。在处理保理业务各项手续时,相关文件和单据在传递过程中,并不是按照统一的格式来进行的。由于商业银行缺乏专业性的机构和人员,在审核相关文件时对其有效性、完整性、合理性无法准确判断。而且大多数商业银行在保理业务的实际操作中,还没有形成一套统一的业务操作标准,缺乏专门的保理业务部门将复杂的手续电子化等。

    由于商业银行自身金融服务的特性,大部分商业银行内部并没有成立专门的机构来处理贸易纠纷的产生与保理双方发生合同履约困难等业务问题,缺乏专门性的争端解决机构。这就导致银行在开展保理业务遇到争议时无标准可依的风险,无法保证进口保理商不因为利益原因偏向进口企业,在贸易争端中,将责任推给出口企业和出口保理商。

    2.4 法律风险

    法律风险包括两种:一种是国际惯例与我国法律不相容;另一种是贸易国对适用法规选择的不同。在我国仅有的涉及国际保理的法律法规中,对国际保理业务操作流程、风险纠纷等方面也没有明确的规定,与国际上现行的几部法律相比,我国对债权的监督和转让几乎空白,司法实践活动没有具体法律支撑。在我国银行在保理业务中发生法律风险的时候没有合适的处理方式,不能适应贸易全球化和资本融资全球化的发展要求。

    国际保理业务其核心内容为债权的转让即对应收账款的权利的转让。我国在转让债权的规定上允许双方转让债权,但国外许多国家明确规定了债权不可以转让。银行在处理出口企业申请保理的应收账款的债权转让上也没有十分详细的规定标准,在对保理商所在国家的保理法规选择上,如不了解进口保理商所在国家的法律法规对债权的约束,在进出口贸易中,如果盲目的接受出口保理商转让的债权,会存在债权不合法或者对债权转让不完整而导致银行面临债权不能兑现的风险。

    三、银行开展保理业务的对策建议

    3.1 建立健全相关法律法规

    在2015年与2016年商务部与中国银行业协会分别发布了《商业保理企业管理办法》和《中国银行业保理业务规范》,方便商业银行更好的监督管理企业行为,和银行自身行为规范。然而,在我国国际保理这种新型金融工具,急需一套完善的操作规范和制度法律为其做支撑。司法机构应尽早出台保理业务相关法律法规以及司法解释,来对我国保理业务进行明确规定,减少贸易纠纷和摩擦。

    3.2 健全信用评价体系

    首先要建立国家层面的宏观信用管理体系,对信用信息的收集和运用进行规范管理。其次设置专门机构为保理商提供信用评级管理和信用担保等服务。最后要加强进出口企业内部信用管理制度的建立和完善,提高自身的风险防范意识和诚信意识,创建良好的商业市场环境。

    3.3 完善纠纷解决机制

    必须要构建专门性的贸易争议处理部门,业务部门根据处理的程序与规定结合具体的贸易纠纷案件进行追踪,对贸易纠纷的处理情况及时跟进并作出反馈。当前国际保理商协会已制定了较为完善的国际保理仲裁体系和规则,但是我国仍然是依靠地方法院判决来解决国际保理争议,法院人员缺乏专业性知识,不利于国际保理业务纠纷的解决。采用仲裁可以弥补司法与行政机关的处理,发挥仲裁的公正性优势有效的解决国际贸易纠纷。

    3.4 提升保理业务服务质量

    商业银行可以借鉴西方发达国家保理商的经验,提供相关跨行业的综合金融服务。尝试与保险公司合作分散风险,融合多种保理业务模式,开创新的国内保理产品。借助商业银行本身的资信体系管理优势,根据企业的信用等级,采用降低保证金比例、提高授信额度等方式为外贸企业提供多方位的贸易融资等金融服务。同时,要加强保理从业人员的理论水平和操作技能学习。邀请专家进行国际保理業务培训,参加国际保理商联合会组织的专业课程学习和考试,获取从业资格证书,提高保理业务人员的理论和实务操作水平,以确保保理业务的服务质量。

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  • 商业银行业务知识介绍包括绪论部分,中间业务部分,资产与负债部分,外汇业务部分。
  • 商业银行业务知识包括绪论部分,中间业务部分,外汇部分,资产与负债部分。
  • 商业银行基础知识 银行测试工程师必会的业务知识

    千次阅读 多人点赞 2020-06-19 17:12:45
    2、 商业银行主要业务 3、 商业银行系统介绍 01商业银行基本信息 我国银行的类型: 中央银行 中国人民银行 政策性银行 国家开发银行、中国农业发展银行、 中国进...

    目录

    1、  商业银行基本信息

    2、  商业银行主要业务

    3、  商业银行系统介绍

     

    01 商业银行基本信息

     

    我国银行的类型:

       中央银行

       中国人民银行

       政策性银行

       国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行

       商业银行

       5家国有商业银行,12家股份制商业

       银行,众多城市商业银行

       农村金融机构

       农村信用社、农村商业银行

       中国邮政储蓄银行

     

    _

       外资银行

       可经营业务受限

     

    1.中央银行

     

    (1)中央银行的职能:

    《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能:“中国人民银行在国务院领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融风险,维护金融稳定人行可以运用的货币工具包括:

    ①要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金

    ②确定中央银行基准利率

    ③为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现

    ④向商业银行提供贷款

    ⑤在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇

    ⑥国务院确定的其他货币政策工具

     

    (2)中央银行的职责:

    ①制定和执行货币政策

    ②发行人民币、管理人民币流通

    ③监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场

    ④实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场

    ⑤监督管理黄金市场

    ⑥持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备

    ⑦经理国库

    ⑧维护支付、清算系统的正常运行

    ⑨指导、部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测

    ⑩负责金融业的统计、调查、分析和预测

     

    2.政策性银行

     

    政策性银行是国家发起、出资成立,按照国家的产业政策或政府的相关决策进行投融资活动的金融机构,不以利润最大化为经营目标。

    一般来说,政策性银行贷款利率较低、期限较长,有特定的服务对象,其放贷支持的主要是商业性银行在初始阶段不愿意进入或涉及不到的领域。

    例:国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行

     

    3.商业银行

    (1) 商业银行的组成:

    ①国有商业银行:中国农业银行,中国银行,中国建设银行,中国交通银行,中国工商银行

    ②股份制商业银行:中信银行、华夏银行、招商银行、光大银行、民生银银行行、浦东发展银行、深圳发展银行、渤海银行、广东发展银行、兴业银行、浙商银行、恒丰银行

    ③城市商业银行:地方性的城市商业银行,如武汉市商业银行等,数量众多。

     

    (2)商业银行基本特征:

    ①首先,是企业。以营利为目的,依法经营,照章纳税,自负盈亏。

    ②其次,是特殊企业。经营特殊商品—货币和货币资本;采取信用方式经营,不改变货币的所有权,只把货币的使用权做有条件的让渡;创造的是能充当一般等价物的存款货币。

    ③不同于其他金融机构。不同于中央银行,其经营面向工商企业、公众和政府经营的的金融机构;不同于一般金融机构,业务更综合,经营一切金融“零售”和“批发”业务,为客户提供所有金融服务;是唯一经营支票存款业务的金融机构,能够为客户办理转账结算。

     

    (3)商业银行职能:

    商业银行的职能是由它的特征所决定的,主要有五个基本职能:信用中介:集中闲散资金,投入国民经济各部门支付中介:工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人信用创造:将自己的负债作为货币来流通,具有了信用创造功能金融服务:为客户提供信息服务的条件,咨询服务,对企业“决策支援”等服务调节经济:调剂社会名部门调节本国的国际收支状况。

     

    (4)商业银行的定义:

    根据上述对商业银行特征及职能的分析,如果我们要对商业银行进行一个概括性描述,可以总结如下:商业银行是以追求利润最大化为且标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

     

    (5)商业银行组织模式:

    国内大部分银行都是总分支架构,在总行以外地区设立分支机构,分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。

    运用计算机网络专线连接各个分支机构,使用同一的业务系统,数据一大集中。

     

    (6)商业银行组织架构:

    图1.商业银行组织架构图

     

    (7)商业银行业务范围:

    *吸收公众存款;

    *发放短期、中期和长期贷款;

    *办理国内外结算;

    *办理票据承兑和贴现;

    *发行金融债券;

    *代理发行、代理兑付、承销政府债券;

    *买卖政府债券、金融债券;

    *从事同业拆借;九.买卖、代理买卖外汇;

    *从事银行卡业务;

    *提供信用证服务及担保代理收付款项及代理保险业务;

    *提供保管箱服务;

    *经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

     

    (8)商业银行盈利方式:盈利主要受到收入和成本两方面的影响,收入与成本之差及时盈利。

    **银行的收入项:贷款利息收入;投资收入(股息、红利、债息及出卖有价证券的价格净差额);中间业务收入(手续费、服务费等)。

    其中投资收入和中间业务称为非利息收入,逐渐增长。

    **银行的支出项:吸收存款支付利息;借入资金支付利息;贷款与投资的损失(坏账、投资于有价证券的资本损失等);工资、办公费、设备维修费、税金等。

     

         (9)商业银行风险:

    在业务经营中尽量避免各种经营风险,保证稳健经营与正常发展。安全性是商业银行首要的业务经营原则,没有安全性,就无法开展正常活动,更谈不上盈利。

    商业银行的经营风险有哪些?

    *信用风险:借款人或债务人不能到期偿还本息

    *利率风险:市场利率变动或国家利率调整带来的损失

    *流动性风险:流动资产不足,不能满足客户提款和贷款需要

    *汇率风险:汇率波动造成的损失

    *通货膨胀风险:货币贬值造成的损失

    *政治风险:政局变动、政策改变

     

     

    二 商业银行主要业务

     

     

    1、商业银行业务-负债

     

    (1)负债业务

    *是商业银行筹措资金、借以形成资金业务来源的业务,是资产业务和其他业务中间负债的基础。

    *主要由存款负债业务和借入负债业务」两大部分组成,其资产中数量最大、内容业务最复杂的是存款负债业务。

    (2) 负债业务组成

    负债业务由存款和借款组成。

    存款是指商业银行通过各种灵活多样的方式吸收居民个人、企事业单存款位及转换、政府机关货币资金的活动,是形成商业银行主要营运借款资金来源的一项负债业务。

    借款主要包括同业借款、中央银行借款、向国际金融市场借款、回购协议等。

    (3) 存款业务产品:

    图2.存款业务产品

     

    2、商业银行业务-资产

     

    (1)资产业务

    是指银行将自己通过负债业务所业务集聚的货币资金中间加以运用的业务,是商业银行取业务业务得收益的主要途径。

    (2)资产业务组成

    由贷款业务和投资业务组成。

    贷款业务:是银行主要的资产业务,是运用其资金、取得利润的重要渠道。

    投资业务:是指商业银行通常将一部分资金投资于一些有价证券,以确保银行资金的流动性、安全性,并获取一定的利润。商业银行投资的证券多为政府公债券,尤其是中央政府债券。

     

    3、商业银行业务-中间业务

     

    (1)中间业务

    是商业银行不运业务用自己的资金以中间人的身份负债中间为客户提供各类业务金融服务并从中业务收取手续费的各项业务。

    (2)中间业务种类

    图3.中间业务种类

     

    三  商业银行主要系统

    1、系统分类

    银行系统分为:业务类系统、渠道类系统、数据分析类系统、基础平台系统

    业务类系统:核心系统、信贷系统、理财系统

    渠道类系统:网上银行、手机银行、直销银行、柜面、ATM

    数据分析类系统:数据平台、数据仓库

    基础应用系统:加密平台、影像平台、短信平台

     

    2、银行主要系统架构图

     

    图4.银行主要系统构架图

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  • 商业银行业务概述

    千次阅读 2018-08-28 11:44:47
    信用中介职能实现资金盈余与资金短缺之间的融通。变小额资本为大额资本,变短期资本为长期资本 支付中介职能大大减少现金...、国有商业银行,就是我们平时所说的四大行,是国家管控的大型银行,后加入交通银行,共...

    信用中介职能实现资金盈余与资金短缺之间的融通。变小额资本为大额资本,变短期资本为长期资本
    支付中介职能大大减少现金的流通量,加快了结算过程和货币资本的周转,促进了生产流通的快速发展。
    信用创造职能贷款不提取现金或不完全提取现金的情况下,就增加了银行的现金来源。最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。

    三、国有商业银行,就是我们平时所说的四大行,是国家管控的大型银行,后加入交通银行,共5家
    四、股份制商业银行是商业银行的一种类型,我国现在有12家股份制商业银行。
    五、地方性商业银行,是指业务范围受地域限制的银行类金融机构,是指城市商业银行,目前我国城市商业银行共147家,多以省会城市为主。
    六、农联社前身是各农村信用社,2005年7月18日完成改制,是一家由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他组织形式以及本联社职工自愿入股组成的股份制社区性地方金融机构。

    商业银行业务:
    负债业务
    是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务,是资产业务和其他业务的基础。主要由存款负债业务和借入负债业务两大部分组成,其中数量最大、内容最复杂的是存款负债业务。
    主要是负债业务、资产业务、中间业务。负债业务是指形成资金来源的业务,其资金主要来自自有资本和吸收的外来资金两部分;资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的资金加以运用的业务;中间业务是指凡银行并不需要用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项,并据以收取手续费的业务。 三者之间相互联系。负债业务是基础,资产业务是对负债业务的资金加以运用,中间业务是负债业务和资产业务的派生。负债业务和资产业务是主要的业务。
    所谓表外业务(Off-Balance Sheet Activities,OBS),是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。
    表外业务有狭义和广义之分。
    狭义的表外业务指那些未列入资产负债表,但同表内资产业务和负债业务关系密切,并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债,它们是有风险的经营活动,应当在会计报表的附注中予以揭示。狭义的表外业务包括:(1)贷款承诺,这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种;(2)担保;(3)金融衍生工具,如期货、互换、期权、远期合约、利率上下限等;(4)投资银行业务,包括证券代理、证券包销和分销、黄金交易等
    广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务,还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动,所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。按照巴塞尔委员会提出的要求,广义的表外业务可分为两大类:一是或有债权(债务),即狭义的表外业务。二是金融服务类业务,包括:(1)信托与咨询服务;(2)支付与结算;(3)代理人服务;(4)与贷款有关的服务,如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等;(5)进出口服务,如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。
    通常我们所说的表外业务一般是指狭义表外业务。

    存款负债 :借款负债、负债:
    是指商业银行通过各种灵活多样的方式吸收居民个人、企事业单位及转换、政府机关货币资金的活动,是形成商业银行主要营运资金来源的一项负债业务。
    主要包括同业借款、中央银行借款、向国际金融市场借款、回购协议等。
    同业借款是指商业银行由于解决本身临时资金周转的需要而向其他商业银行借入的期限较短的借款。
    回购协议就是通过出售金融资产取得资金,但在出售时,出售人同意在一定日期按预订价格再购回此项金融资产。

    A银行的某支行A银行的当地分行A地人行B地人行B银行当地分行B银行的某支行
    也就是每一笔转账,在行间的这一步,都是通过它们在人行的资金往来账户,实现了资金的流动。
    如果是上述的资金流向,就叫先直后横。如果是A地人行B银行A地分行B银行B地分行B银行某支行这种方式,就叫先横后直。

    对公存款
    对公活期存款
    是一种不规定存款期限,随时可以存取的对公存款,分本外币。
    对公定期存款
    是指存款人在存款后的一个规定日期才能提取款项的一种存款。开户金额/留存金额大于等于1万人民币;
    对公通知存款
    是指存款人在存入款项时不约定存期,支取时需提前通知金融机构,约定支取日期和金额方能支取的存款。开户金额/留存金额大于等于50万元人民币;
    协定存款
    是指客户通过与银行签订《协定存款合同》,约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度,由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息,超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
    定期账户的计息方式相对简单,余额乘天数就对了,但是活期账户的余额是常常在发生变动的。
    银行会计上,通常都会通过“积数”这个东西来计息。何谓积数?就是余额*天数,所以积数的单位应该是“元 天”
    比如说 利息 = (账户余额*天数*利率)/ 360,在这个公式里,账户余额*天数就等于积数,于是这条公式也可以写为 利息 = (积数 * 利息) / 360。
    定期账户因为账户余额通常不发生变化,所以一般不会涉及到积数。
    活期账户采用动户累计积数的方式来计息。也就是说账户余额没有发生变动,就什么事都不干;当账户余额需要发生了变动时(比如说取款),那么业务模块里就将上次账户变动日,到当前日期的天数计算一算,然后用变动之前的账户余额乘以这个天数,然后把这个积数累加到之前的积数上。最后计息的时候,就使用这个积数乘以利率再除360。
    对公计息,或者是一些需要计息内部账,有可能是每天计积数,也就是每天把账户余额累加到积数中。之所以这样设计,是因为对公以及内部账户的数量远小于对私账户,每天把每个账户都过一遍,花不了太多时间;而要是每天把储蓄账户都过一遍,就有点类似于结息了。(对私账户多的银行,有可能达到上千万户,尤其是些代理了社保,医保的银行,不可小看)不过现在有些很好很强大的国外系统,对于利息的处理,是每日计提,当然,这样设计也应该会有它的独到之处。

    储蓄存款
    活期储蓄存款
    是一种不规定存款期限,随时可以存取的储蓄存款。
    整存整取储蓄存款
    是指本金一次存入,到期一次支取的定期储蓄存款。
    支持本外币整存整取储蓄存款。本币整存整取储蓄存款的起存金额为50元人民币,外币整存整取储蓄存款的起存金额为50元人民币。人民币存款期限分为:三个月、六个月、一年、二年、三年、五年;外币存款期限分为:一个月、三个月、六个月、一年、二年等档次。
    零存整取储蓄存款
    是存款时约定存期,在存期内分期存入本金,到期一次支取本息的定期储蓄存款。起存金额为5元人民币。零存整取存期分为1年、3年、5年三个档次。

    教育储蓄
    是专为存款人将来接受非义务教育(指9年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生)储蓄资金而开办的一种零存整取定期储蓄。
    存本取息储蓄存款
    是本金一次存入,在约定存期内分次支取利息,到期支取本金的一种定期储蓄存款。起存金额为5000元人民币。存期分为1、3、5年。
    定活两便储蓄存款
    是存入时不约定存期,可以随时支取,具有定期和活期双重性质的一种储蓄存款。起存金额为50元人民币。
    通知存款
    是指存款人在存入款项时不约定存期,支取时需提前通知金融机构,约定支取日期和金额方能支取的存款。起存金额为5万元人民币,最低支取金额为5万元。按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款

    商业银行业务:
    资产业务
    是指银行将自己通过负债业务所集聚的货币资金加以运用的业务,是商业银行取得收益的主要途径。

    贷款业务、投资业务、资产
    是银行主要的资产业务,是运用其资金、取得利润的重要渠道。
    是指商业银行通常将一部分资金投资于一些有价证券,以确保银行资金的流动性、安全性,并获取一定的利润。商业银行投资的证券多为政府公债券,尤其是中央政府债券。

    一般贷款

    按贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。
    短期贷款是指金融企业根据有关规定发放的,期限在1年(含1年以下的各种贷款。
    中长期贷款是指金融企业发放的贷款期限在1年以上各种贷款。
    长期贷款是5年以上的贷款。

    按提供方式不同可分为信用贷款、担保贷款等。
    信用贷款是指金融企业依据借款人信用发放的贷款。
    担保贷款是指金融企业依据贷款人提供的抵质押物或第三方保证发放的贷款。担保贷款又分为,保证贷款、抵押贷款、质押贷款等

    委托贷款

    是由政府部门、企事业单位及个人等(委托人)提供资金,由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。银行只收取手续费,不承担任何形式的贷款风险。

    银团贷款
    是由一家或几家银行牵头,多家银行作为贷款参与人向某个政府或企业提供一笔数额较大、期限较长的商业贷款业务。银团贷款使借款人能够在短期内筹措到成本较低的巨额资金,并可达到分散贷款风险的目的。参加银团贷款的银行,按其在银团中发挥的作用,分为主办行和参与行。

    进出口押汇

    出口押汇
    是指出口商以汇票或单据作为押汇行的抵押品,由押汇行按票面金额扣减利息后,将净额垫付给出口商,然后将作为抵押品的汇票及单据寄至开证行向其收取货款以归还垫款的行为。
    进口押汇
    是指开证申请人收到国外银行寄来的信用证项下汇票、单据及索汇通知后暂时无资金时,可向本行提出进口押汇申请,并按照本行进口押汇的有关规定办理押汇手续。押汇的金额不得超过本行核给申请人的押汇额度。

    贴现

    贴现是客户持未到期的商业汇票向银行提前融通资金的行为。银行对申请贴现的客户,要收取一定的贴现息。贴现业务属于贷款,严格说是一种保证贷款。待贴现票据到期后,贴现行应凭票向票据承兑人收取票款,若承兑人无力支付,则转向票据申请人索回贴现票款,若仍无法索回全部款项,则转入逾期贷款处理。
    再贴现是指商业银行以未到期的已贴现票据,向中央银行办理的贴现,是商业银行以票据债权的再转让,是中央银行向商业银行提供贷款的一种方式。商业银行办理的再贴现,贴现期一般不超过6个月。
    转贴现是指商业银行以未到期的已贴现票据,向其他商业银行办理的贴现业务。

    拆借

    资金拆借是指银行间相互融通资金的一种短期借款,由拆出行开出支付凭证将款项存入拆入行帐户、拆借双方约定期限,到期归还。
    按照拆借的对象来划分,拆放业务分为拆放境内同业、拆放境外同业、拆放境内外资金融机构三种,拆入分为境内同业拆入和境外同业拆入两种。

    个人消费贷款

    个人消费贷款是指银行向个人客户发放的有指定消费用途的人民币贷款业务,用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。

    按揭贷款

    是按揭人将预购的物业产权转让于按揭受益人(银行)作为还款保证,还款后,按揭受益人将物业的产权转让给按揭人。具体地说,按揭贷款是指购产者以所预购的物产作为抵押品而从银行获得贷款,购产者按照按揭契约中规定的归还方式和期限分期付款给银行;银行按一定的利率收取利息。如果贷款人违约,银行有权收走物产。包括个人批量授信贷款、个人担保授信贷款、个人楼宇按揭贷款、个人汽车按揭贷款及其他按揭还款方式的贷款。

    个人小额质押贷款

    个人小额质押贷款是借款人以所持有的未到期的本行同城储蓄机构的定期储蓄存款或本行代理发行的凭证式国债作质押,从我行取得一定金额的一种人民币贷款。
    申请单笔金额在人民币2千元(含)以上10万元(含)以下,期限在一年以内的个人短期贷款
    最高为不超过质押物面值的90%,外币存单按当日牌价折合为人民币计算;贷款期限最长不超过定期存款或国债的到期日。
    住房公积金贷款

    住房公积金贷款是指政府所属的住房公积金管理中心运用公积金,委托银行向购买自住住房(包括建造、大修)的住房公积金缴存发放的优惠贷款。

    商业银行业务:
    中间业务、
    是商业银行不运用或较少运用自己的资财,以中间人的身份替客户办理支付或其他委托事项,为客户提供各类金融服务并从中收取手续费的各项业务。

    也称为中介业务、代理业务、居间业务,这些业务游离于负债业务和资产业务之外,又与之有一定的联系

    结算业务
    银行本票——
    银行本票是由银行签发的,承诺自己在见票时无条件支付票款给收款人或持票人的业务。
    银行本票按票面划分为定额本票和不定额本票,按币种划分为人民币银行本票和外币银行本票。人民币银行本票仅在同一交换区域内使用,资金清算利用当地人民银行组织的资金清算形式进行,不使用本行资金清算系统。

    银行汇票——
    是银行签发,委托代理付款银行见票时,按照实际的结算金额,无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票按支取方式划分为转帐汇票和现金汇票两种,转帐汇票只能办理转帐收款,不得支取现金。按照签发汇票的兑付行划分为系统内汇票和跨系统银行汇票。

    商业汇票——
    是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票按承兑人不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。
    银行承兑汇票是由承兑银行的存款人签发的,承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行承兑汇票见票即付。
    商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的商业汇票就叫商业承兑汇票。

    支票——
    支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分现金支票和转帐支票。单位和个人在同一票据交换区域的各种结算,均可使用支票。支票仅限于出票人向其票据交换区域内的收款人出票。

    汇兑——
    汇兑是指汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式,是汇款人向异地的收款人主动付款。分信汇和电汇。

    托收承付——
    是根据购销合同由收款人发货后委托开户银行向异地付款人收取款项,由付款人同意付款,并将款项划给收款人开户行。按结算款项弁回方式不同,可分为邮寄和电报两种。按承付货款的方式不同,分为验单付款和验货付款。使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位,必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好、并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。

    委托收款——
    是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。同城、异地都可使用。
    在同城范围内,收款人收取公共事业费或根据国务院的规定,可以使用同城特约委托收款。但必须具有收付双方事先签订的经济合同,由付款人向开户银行授权,并经开户银行同意,报经中国人民银行当地分支行批准。

    信用卡——
    信用卡是商业银行向个人和单位发行的,凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金,具有消费信用的特制载体卡片,信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类,贷记卡是发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡则是先按发卡银行要求交存一定金额的备用金的信用卡。我们现在所说的信用卡,一般单指贷记卡。采用信用卡结算方式,收款单位对于当日受理的信用卡签购单,填写汇计单和进账单,连同签购单一并送交收单银行办理进账,在收到银行进账通知时,据以编制收款凭证;付款单位对于付出的信用卡资金,应根据银行转来的付款通知和有关的原始凭证编制付款凭证。

    信用证——
    是国际结算的一种主要方式。信用证是进口方银行向出口方开立的以出口方按规定提供单据和汇票为前提的支付一定金额的书面承诺,是一种有条件的付款凭证。
    采用信用证结算方式的,收款单位收到信用证后,即备货装运,签发有关发票账单,连同运输单据和信用证,送交银行,根据退还的信用证等有关凭证编制收款凭证;付款单位在接到开证行的通知时,根据付款的有关单据编制付款凭证。

    外汇业务
    外币兑换——
    是指柜台发生的各种币别之间的现金兑换。即包括外币与人民币、人民币与外币、外币与外币之间的现钞兑换。

    结售汇业务——
    结汇是指银行按国家有关规定,以一定的人民币汇率买入 企事业单位或个人的外汇并支付相应人民币的外汇业务。
    售汇是指银行按国家有关规定,以一定的人民币汇率卖给企事业单位或个人的外汇并收取相应人民币的外汇业务。

    外汇买卖——
    是指不同货币之间兑换时,按一定汇价买入一种货币或卖出一种货币的业务。
    是一种外汇和另一种外汇之间的买卖业务

    外汇敞口平盘——
    是指对本行外汇业务中出现的外汇头寸敞口,通过外汇买卖,进行平仓的操作。银行外汇头寸管理实行外汇买卖平仓的方式。

    旅行支票业务——
    旅行支票是指境内商业银行代售的、由境外银行或专门金融机构印制、以发行机构作为最终付款人、以可自由兑换货币作为计价结算货币、有固定面额的票据。境内居民在购买时,须本人在支票上签名,兑换时,只需再次签名即可。
    办理银行根据与旅行支票机构签订的代售协议书,办理国外机构发行旅行支票的代售和兑付业务。

    光票托收——
    是本行受客户委托将境外签发的银行本票、汇票、支票等外币票据向票据付款行或出票人办理托收的业务。

    代收代付业务
    代收代付业务是银行受单位或储户本人委托,并与之签订协议,约定银行代替单位向其员工的存款账户发放工资或费用,或由银行代理客户缴纳电费、水费等各项费用的业务。

    商业银行业务:
    表外业务:
    是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响自身资产负债总额的经营活动。包括担保和类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目。

    商业银行的其他基础业务——客户信息管理
    客户信息管理是指对全行的客户信息进行归集、统一管理。它以客户基本信息为基础,以客户静态和动态信息为内容,为银行进行客户分析和业务拓展提供基础资料。客户信息管理以客户号统揽客户在银行的所有账号,实现本外币存、贷款账户统一管理。
    对公客户信息是针对对公客户建立的客户资料。包括客户号、客户名称、组织机构代码、营业执照号码等内容。
    对私客户信息是针对个人客户建立的客户资料。包括客户号、客户名称、身份证件各类及号码等内容。

    商业银行的其他基础业务——现金管理
    办理现金收付、现金出入库等现金出纳业务,必须严格进行分级授权并加强日间监督。严禁挪用库存本外币现金,严禁白条抵库,坚持查库制度,做到账实相符。
    办理现金收付业务,必须坚持“收款业务先收款后记账、付款业务先记账后付款”的原则。对超过限额的现金收、付业务需由有权人授权。对于外币现钞存、取业务应同时按外汇管理局的有关规定办理。

    商业银行的其他基础业务——重要空白凭证管理
    重要空白凭证是指无面额的,经银行或其他金融机构或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证,包括:存单、存折、支票、汇票、本票、债券收款单证以及其他重要空白凭证。
    重要空白凭证一律纳入表外科目核算,以一份一元人民币的假定价格记账。内部使用的重要空白凭证要控制到份数,定期进行账实核对。

    商业银行的其他基础业务——有价单证的管理
    有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证,包括:金融债券、代理发行的各类债券、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。
    有价单证一律纳入表外科目核算,以原面值金额列账。

    商业银行的其他基础业务——内部账及公共业务
    内部帐业务为不直接面对客户的业务,主要包括各类损益明细帐、表外科目帐、系统内存款准备金缴存、资金拆借、定期上存、归还及各种费用的计提、税收计缴、财务报帐、固定资产、无形资产和递延资产的计价摊销等业务。
    公共业务包括:柜员的管理、公共信息查询、错帐处理、参数表管理。

    商业银行的其他基础业务——资金清算
    系统内资金清算:一般实行总行集中管理,总行、分行、支行三级清算方式。各级行逐级在上级行对开系统内备付金账户,用于系统内资金往来和资金清算。日间时,其账户余额允许在借贷双方反映;日终批处理时,如备付金账户余额不足,应由系统自动进行强拆处理,并登记拆借登记簿,将透支余额转入系统内拆借户(拆借账户由系统自动开立),同时按照系统内强拆资金相应档次的利率计算利息。
    与人民银行清算:总、分行各自在当地人民银行开立“存放中央银行备付金”账户,同城支行不在人民银行开户,由分行统一与当地人行进行资金清算。

    商业银行的其他基础业务——借记卡业务
    是商业银行发行的,具有储蓄、消费、转账结算、代理收付等功能的人民币支付和结算工具。借记卡在使用过程中不允许透支。银行借记卡可在开通“银联”城市的自助柜员机、自动存款机等自助设备上进行存取款业务(单位卡除外),也可在多媒体查询机上办理各项查询业务,还可在银行的特约商户进行POS消费。

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空空如也

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